مهارت های مشاور مالیاتی رستوران شامل چه چیزهایی هستند؟

مهارت های مشاور مالیاتی رستوران چیست؟ این افراد برای آنکه بتوانند خدمات خود را به درستی ارائه کنند، باید چه ویژگی‌هایی داشته باشند؟ مالیات یک مبحث مهم برای صاحبین کسب‌و‌کارهای خدماتی مانند رستوران‌دارها است که باید برای کاهش آن اقدام کنند. مشاور یا وکیل مالیاتی، یک نقش مهم را در انجام این کار دارد، منتهی به شرطی بتواند از عهده آن برآید. به همین منظور داشتن یکسری ویژگی و مهارت‌ها الزامی است. در ادامه به معرفی آنها می‌پردازیم.

مهارت های مشاور مالیاتی چیست؟

در مقالات بلاگ سایت، راجع به مشاور مالیاتی رستوران توضیحات مختلفی را بیان کردیم. اهمیت و ضرورت استخدام این افراد را به صورت کامل بیان نمودیم. حال می‌خواهیم مهارت های مشاور مالیاتی رستوران را به شما معرفی کنیم که در این خصوص می‌توان گفت:

• تسلط بر قوانین مالیاتی: مقررات مالیاتی شامل یک قانون مشخص نیست؛ بلکه از چندین بخش تشکیل می‌شود. مثلا می‌توان به چند مورد مهم آن اشاره کرد که عبارتند از: قانون مالیات‌های مستقیم (282 ماده)، قانون مالیات بر ارزش افزوده (53 ماده)، قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان (29 ماده)، قانون تسهیل تکالیف مودیان جهت اجرای قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان (10 ماده)، قانون مالیات بر ارزش افزوده مصوب سال 1400 (57 ماده).
• تسلط بر بخش‌نامه‌ها: یکی دیگر از مهارت های مشاور مالیاتی رستوران آن است که بر بخش‌نامه‌ها مسلط باشد. بخشنامه‌های مالیاتی مدام در حال انتشار هستند و مواد و شرایط قوانین مالیاتی را به روزرسانی و واضح می‌کنند. اگر به دنبال یک وکیل یا مشاور مالیاتی حرفه‌ای هستید، باید به سراغ کسانی بروید که مدام این بخش نامه‌ها را مرور کرده و بر آخرین تغییرات آن مسلط هستند.
• آشنایی با آیین نامه‌ها: شاید بتوان این مورد را از وظایف مشاور مالیاتی رستوران و دیگر مشاغل دانست که بر آیین نامه‌ها مسلط باشد. آیین نامه‌ها، قوانین مالیاتی را به صورت عملی برای شما توضیح می‌دهند و لازم است تا مطابق با آنها عمل کنید. یک مشاور مالیاتی می‌بایست بر آیین نامه‌های مختلف در حوزه کاری خود مسلط باشد. چراکه شرایط و توضیحات کامل در این فرم‌ها ذکر می‌شوند.

دیگر مهارت های مشاور مالیاتی رستوران را نام ببرید؟

حال می‌خواهیم چند مورد از مهارت های مشاور مالیاتی رستوران را صرفا برای این نوع کسب‌و‌کارها بیان کنیم. شما می‌توانید در زمان استخدام مشاور مالیاتی رستوران، نسبت به ارزیابی مواردی که در این مقاله بیان می‌شوند اقدام نموده تا دانش و تجربه وی را محک بزنید.

• آشنایی با قوانین مالیات بر ارزش افزوده رستوران‌ها: دانش مشاور مالیاتی رستوران نسبت به قوانین مالیات بر ارزش افزوده بسیار مهم است. چراکه این دسته از کسب‌و‌کارها باید این نوع مالیات را اخذ کرده و برای پرداخت آن در زمان مشخصی اقدام کنند. از سوی دیگر جلوگیری از جریمه کسب‌و‌کار به علت اخذ این مالیات یا اظهارنامه آن نیز می‌تواند خود دلیلی بر اهمیت این موضوع باشد.
• تسلط بر تسهیلات و مشوق‌های مالیاتی صاحبین رستوران‌ها: در قوانین مالیاتی شاهد تبصره‌ها و مواد بسیاری هستیم که استفاده از آنها، مالیات کسب‌و‌کار شما را کاهش می‌دهد. فی المثل مطابق با ماده ۱۴۸ قانون مالیات‌های مستقیم، شما می‌توانید هزینه‌هایی را از مبلغ فروش کسر کرده و مالیات آنها را نپردازید. به عنوان نمونه در این ماده قانونی می‌توان به اجاره بهای محل کسب‌و‌کار و هزینه‌های مرتبط به مواد و لوازم مصرفی اشاره کرد که قابل کسر شدن از مبلغ درآمد هستند.

همچنین از دیگر مهارت های مشاور مالیاتی رستوران باید به رفتار حرفه‌ای او به عنوان یک مشاور اشاره کرد. مشاورین کسانی هستند که باید به دقت، حرف‌های مخاطبان خود را گوش داده و کسب‌و‌کار آنها را آنالیز کنند. در طول سال‌ها فعالیت، تجربیات خود را به صورت صحیحی به کار گرفته و توانایی تصمیم گیری به صورت اختصاصی راجع به کسب‌و‌کار شما را داشته باشند. البته برخی از این مهارت‌ها مرتبط به استعدادهای مشاور مالیاتی رستوران است اما می‌توان آن را با تکرار و تمرین بدست آورد.

تکالیف مشاور مالیاتی رستوران چیست؟

حال که تا حدودی با مهارت‌های مشاور مالیاتی آشنا شدیم، این پرسش خلق می‌شود که تکالیف مشاور مالیاتی رستوران چیست؟ اصلا چنین مهارت‌هایی که تاکنون در مورد آنها صحبت کردیم، به چه اشکالی می‌توانند به مشاور کمک کنند؟ برای پاسخ به این پرسش، می‌بایست با مسئولیت‌های این افراد آشنا شوید تا اهمیت هرکدام از این مهارت‌های بیان شده را درک کنید.

در قدم اول، مشاور مالیاتی باید بتواند برای کاهش مالیات شما یا رساندن آن به مقدار واقعی تلاش کند. برای آنکه چنین کاری را انجام دهد، می‌بایست حتما بر قوانین، تبصره‌ها و بخش‌نامه‌ها مسلط باشد. از سوی دیگر، انجام امور مالیاتی می‌بایست براساس یکسری سلسله مراتب انجام گردد. به همین خاطر مشاور باید از محتوای آیین‌نامه‌ها نیز مطلع باشد.

در سمت دیگر، مشاور مالیاتی فردی است که کسب‌‌وکار را تحلیل کرده و برای بهبود وضعیت آن در بخش مالیاتی، توصیه‌هایی می‌کند. در این جا چند مهارت به کار مشاور می‌آید. اولا او باید به روز بوده و از قوانین جدید نیز آگاهی داشته باشد. همچنین این فرد باید به جزئیات کسب‌و‌کار و هزینه‌های آن دقت داشته باشد.

همچنین اگر بخواهد چندین توصیه را ارائه کند، باید از قوانین مالیاتی آگاه باشد. مثلا هزینه‌های قابل قبول مالیاتی رستوران‌ها را به صاحب بیزینس بگوید. سپس شرایط این قوانین را نیز بازگو کند. مثلا اگر رستوران‌دار قرار است هزینه مواد اولیه را از درآمد خود کسر کند، باید نسبت به ارائه مدرک به ممیز اقدام نماید. اینکه چه مدارکی را جمع آوری کند و چه ترفندهایی را می‌تواند برای کاهش مالیات به کار ببرد، همگی وابسته به دانش و تجربه مشاور است تا راهنمایی‌های لازم را ارائه نماید.

پرسش‌های متداول

در انتهای این مطلب راجع به مهارت های مشاور مالیاتی رستوران، می‌توان به چند سوال و جواب اشاره کرد که عبارتند از:

• توجه به مهارت های مشاور مالیاتی رستوران تا چه حد مهم است؟
  این موضوع آنقدر مهم است که می‌تواند در کاهش حداکثری هزینه‌های مالیاتی و استفاده از تمام فرصت‌های قانونی موثر باشد.
• چند مورد از مهارت‌های اخلاقی برای مشاور مالیاتی را نام ببرید.
  از جمله مهارت‌ها در این بخش می‌توان به داشتن صداقت، صبر و دقت بالا در تحلیل کسب‌و‌کار اشاره کرد.
• چگونه دانش تئوری مالیاتی را بدست بیاوریم؟
  برای کسب دانش تئوری مالیاتی باید بر مقررات مربوطه و مهارت‌هایی که در بخش اول این مقاله ذکر کردیم مسلط شوید. همچنین آگاهی از امور حسابداری نیز می‌تواند به شما کمک کند. شما کاربران می‌توانید برای مطالعه مقالات با موضوعات مشابه، به وبلاگ ما سری بزنید.